Имеют ли право сдавать квартиру без договора с налоговой

Имеют ли право сдавать квартиру без договора с налоговой

Как легально сдавать квартиру в аренду


Закрыть Каждый год компания СКБ Контур проводит конкурс для предпринимателей «», в нем участвуют сотни бизнесменов из разных городов России — от Калининграда до Владивостока. Благодаря конкурсу мы создали вдохновляющую коллекцию бизнес-историй, рассказанных людьми, которые превращают небольшие стартапы в успешные компании.

Их опыт и cоветы будут полезны каждому, кто задумывается об открытии своего дела. Для старта необходимы некоторые предварительные условия: идея, немного денег и, что самое важное, желание начать Фред ДеЛюка Основатель Subway Подписка на уведомления о новых статьях Подписаться Мне не интересно

10 сентября 2020 Неофициальная сдача квартиры в аренду чревата проблемами. Если соседи пожалуются в налоговую инспекцию, то последует проверка, и арендодателя уличат в уклонении от налогов.

Его заставят уплатить НДФЛ за всё время аренды и ещё наложат штраф.

Платить придется примерно 20 % от всего дохода. Ещё нелегальная сдача грозит конфликтами с жильцами.

Например, они могут что-то сломать и отказаться восстанавливать за свой счет. Или вовсе убегут, задержав оплату.

Возможны различные ситуации. Давайте разберемся, как сдавать квартиру, не нарушая закон, и какую схему уплаты налогов выбрать. Если вы не единоличный собственник, то просто отдать свою долю в аренду не получится — нужно спросить разрешения у других владельцев жилья.

Если кто-то отказывается идти навстречу, сдавать квартиру нельзя. Если же другие собственники не против, следует взять у них письменное согласие и заверить его у нотариуса. Только после этого вы можете самостоятельно искать жильцов.

Обычно при нелегальной аренде договор не заключают, чтобы не афишировать доход.

Однако отсутствие договора налоговиков не останавливает — доказать факт получения дохода и неуплаты налогов можно и другими способами. Отсутствие договора вредит всем сторонам.

Если отношения не оформлены, собственнику будет сложнее предъявить претензии арендатору и требовать в суде компенсацию за повреждения в квартире или просрочку оплаты. При наличии договора проще выстраивать отношения с соседями и управляющей компанией — можно открыто заявить, что пускаете жильцов, и не бояться проверок и жалоб в полицию.

При наличии договора проще выстраивать отношения с соседями и управляющей компанией — можно открыто заявить, что пускаете жильцов, и не бояться проверок и жалоб в полицию.

Арендатор без договора не сможет зарегистрироваться в квартире. Термин «аренда» юридически корректно использовать, когда квартира сдается организации или предпринимателю.

В этом случае заключается . Если квартиру арендует физическое лицо, то правильно говорить о найме. И тогда тот, кто сдает квартиру, будет наймодателем, а арендующий — нанимателем. Заключать при этом нужно . Процесс регулируется .

Но если вы по незнанию заключите договор аренды, то с ним всё равно можно обращаться в суд за восстановлением прав и платить налоги. Неточность в формулировке скорее всего признают технической ошибкой. Установленной законом конкретной формы нет, нужно придерживаться общих требований гражданского законодательства.

При этом нужно обязательно указать ФИО, паспортные данные и контакты обеих сторон, прописать условия. В договоре нужно указать человека, с которым вы заключаете сделку, а также тех, кто будет проживать в квартире — это не всегда одни и те же люди.

Например, вы можете пустить жить студентов, но договор заключить с их родителями, так как именно они будут отвечать за состояние квартиры и оплачивать проживание.

В указано, что максимальный срок договора — 5 лет.

Есть два варианта сдачи жилья в аренду:

  1. Договор найма помещения на краткосрочный период — до одного года

Предполагает возможность дальнейшей пролонгации. То есть вы можете оформить договор на 11 месяцев, а затем перезаключать его.

  1. Договор найма помещения на долгосрочной период — более одного года

Такой договор необходимо регистрировать в Росреестре, так как возникает ограничение (обременение) права собственности.

В них оговаривается, как и когда наймодатель будет переводить вам оплату. Вы можете брать деньги наличными, но тогда лучше писать расписку о получении. Это поможет избежать казусов, когда наниматель утверждает, что уже оплатил, а вы «просто этого не помните». Нет расписки — не было и оплаты. Лучше принимать деньги на карту, тогда все платежи легко отслеживаются.
Лучше принимать деньги на карту, тогда все платежи легко отслеживаются.

Если не указать в договоре конкретное правило расчета неустойки за просрочку, то будет действовать — размер процентов будет определяться ключевой ставкой ЦБ на день расчета. Наниматель может отказаться от выплаты неустойки, тогда придется взыскивать её через суд.

В договоре стоит прописать, кто оплачивает все коммунальные услуги и каким образом. Например, владелец помещения может взять на себя основные платежи по содержанию жилья, а наниматели платить по счетчикам за газ, воду и электричество.

Сюда же стоит добавить штрафы за просрочку таких оплат. Следует указать, что сдается квартира по такому-то адресу, принадлежащая такому-то гражданину. Внесите в договор технические характеристики жилья: площадь, этаж, подъезд. Обычно его называют депозитом. Это сумма, которую жильцы дают владельцу квартиры на случай, если они что-то сломают или иначе нарушат договор.
Это сумма, которую жильцы дают владельцу квартиры на случай, если они что-то сломают или иначе нарушат договор. Иногда под депозитом подразумевают оплату аренды за последний месяц.

Но здесь есть риск: арендаторы могут прожить последний месяц, что-то испортить и съехать, а вам придется взыскивать с них компенсацию через суд и полицию.

Пропишите объем обеспечительного платежа и причины, по которым собственник жилья может оставить его себе. Это могут быть нарушение договора, сломанная мебель, поврежденная квартира, неоплаченные счета за коммунальные услуги.

Каких-то особых требований закон не предъявляет, поэтому можно договариваться.

Например, указать, что наниматели платят за месяц вперед, поэтому вправе расторгнуть договор в любой момент, но деньги владелец помещения оставит себе. Добавьте условие, как именно расторгается договор. Например, нужна личная встреча для проверки состояния квартиры.

Укажите в договоре обязанность подписывать такой акт, когда жильцы въезжают и выезжают. Добавьте к договору. В самом акте перечислите всю информацию о состоянии квартиры:

  1. Количество мебели и техники (укажите их состояние).
  2. Другие особенности квартиры, на которые могут повлиять жильцы. Например, наличие запертой комнаты с вашими вещами, которую нельзя вскрывать.
  3. Состояние ремонта. Лучше указать общее состояние, а недочеты прописать отдельно. Например, «помещение сдается после ремонта, есть дефект на обоях в спальне, смотри приложение — фото 1».

Прикладывайте к акту фотографии квартиры и находящихся в ней вещей.

Еще можно добавить пункт об уборке.

Например, если жильцы въезжают в чистую квартиру, то и оставить её нужно такой же чистой. Еще в договор можно добавить пункт о том, что наниматели жилья самостоятельно разбираются с повреждением имущества соседей в случае затопления или иных повреждений по их вине или что они обязаны оплачивать годовую страховку от затопления и пожара. Если срок аренды составляет меньше года, договор достаточно распечатать в двух экземплярах и подписать.

Если больше, то в течение 30 дней после подписания его нужно зарегистрировать в Росреестре — в самом органе регистрации, в МФЦ или, если у вас есть электронная подпись. Придется заплатить пошлину — 2 000 руб.

Убедитесь, что по условиям ипотечного договора вам разрешено сдавать квартиру. Встречаются банки, которые косвенно запрещают использовать такое жилье для аренды — например, включают в договор условие, что если вы начнете сдавать квартиру, то досрочно погасите за неё долг. Есть несколько вариантов для сдачи ипотечной квартиры:

  1. Подписать договор на срок меньше года. Проблемы обычно начинаются из-за необходимости регистрировать долгосрочный договор, ведь квартира находится в залоге у банка, и запись об этом есть в Росреестре. Вам просто не зарегистрируют такие изменения в .
  2. Согласовать планы с банком через менеджера.

Еще одно преимущество краткосрочного договора — решение проблемы в случае, если жильцы откажутся платить и не захотят съезжать.

Сейчас расторжение договора найма возможно только в случаях, предусмотренных . Суть в том, что наниматель может прекратить договор, уведомив владельца жилья об этом за 3 месяца.

Наймодателю же сложнее — договор расторгается только в судебном порядке.

Должны быть веские доводы, например, порча имущества.

Ещё через суд можно расторгнуть договор, когда арендаторы не платят за проживание. Если договор у вас зарегистрирован в Росреестре, просрочка может быть за срок в 6 месяцев. Если договор краткосрочный, достаточно не получать платежи 2 месяца. Можно попробовать избежать таких проблем — прописать в договоре возможность наймодателя расторгать этот договор во внесудебном порядке.
Можно попробовать избежать таких проблем — прописать в договоре возможность наймодателя расторгать этот договор во внесудебном порядке.

Например, уведомив нанимателя за 1 месяц до расторжения заказным письмом по этому адресу и добавив, что сам факт уведомления означает согласие арендатора прекратить договор найма.

Скорее всего, в суде такие пункты признают недействительными, но, как показывает практика, часто их наличия достаточно, чтобы найти компромисс с жильцами. Когда вы сдаете квартиру физическим лицам на срок более 90 дней, необходимо уведомить об этом органы МВД:

  1. Сделать жильцам временную регистрацию.
  2. Или написать сообщение в управление миграционной службы вашего района о том, что у вас поселились граждане без регистрации.

В противном случае вы нарушите , которая предусматривает штраф в размере 2 000 — 5 000 руб.

или 5 000 — 7 000 руб., если квартира в Москве или Санкт-Петербурге. Проблем не возникнет, если жилье арендуют люди с пропиской в том же регионе.

Зарегистрировать можно в ближайшем МФЦ — приходите туда вместе с арендатором и захватите паспорт. Сотрудники МФЦ дадут составленное заявление на подпись. Можно взять с собой документ, подтверждающий право владения квартирой.

Ещё один способ — обратиться в местное управление по делам миграции МВД. Регистрация дает нанимателю только одно право — временно проживать в квартире. Снять регистрацию можно, обратившись в МФЦ или МВД с заявлением.

Это тоже бесплатно. Всё зависит от того, кем является наймодатель — физлицом, самозанятым или ИП.

Им достаточно заключить договор и до 30 апреля сдавать декларацию о доходах за прошлый год. Доходы, полученные арендодателями от сдачи внаём жилья, облагаются НДФЛ (). Физлица платят НДФЛ в размере 13 %.

Налог следует уплатить не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом. С 2021 года ставка налога вырастет до 15 % на доходы тех, кто зарабатывает свыше 5 млн руб.

в год. Вы можете зарегистрироваться как плательщик с помощью приложения «». С 1 июля 2020 года этот налоговый режим действует практически во всех регионах.

Если сдаете квартиру физическим лицам, платите 4 % от дохода, если юридическим лицам — 6 %. Главное не забывать сформировать чек через приложение на каждую выплату и передавать его арендатору.

Здесь точная сумма налога зависит от того, какой налоговый режим ИП выбирает. Если вы будете только сдавать квартиру, то онлайн-касса не понадобится.

Согласно сдача ИП в наём жилых помещений, принадлежащих ему на праве собственности, освобождена от ККТ бессрочно.

Можно принимать деньги на , но за его обслуживание придется заплатить. Ставку нужно уточнять в налоговой инспекции конкретного региона, так как там может быть предусмотрена специальная ставка на этот вид деятельности. Обычно ставки такие:

  1. ИП на патентной системе налогообложения — ставка зависит от региона. Уточните с помощью .
  2. ИП на УСН «доходы» — 6 % от всей суммы, указанной в договоре.
  3. ИП на УСН «доходы минус расходы» — 15 % от суммы после вычета всех расходов на эту деятельность. Обычно этот вариант невыгодный — вычитаются максимум расходы на коммуналку, ещё можно добавить чеки за ремонт.

ИП нужно платить за себя обязательные , в 2020 году их размер составляет 40 874 руб.

плюс 1 % сверх 300 000 руб. Их можно покрыть за счет вовремя уплаченных налогов — предпринимателю уменьшают налог на эту сумму. Но если квартира будет простаивать, взносы всё равно придется платить. Онлайн-бухгалтерия для самостоятельных предпринимателей.

Подходит ИП и ООО на УСН, ЕНВД и патенте. Налоги уплачиваются от суммы, указанной в договоре.

Получается, если вы включили в сумму аренды коммунальные услуги, с них тоже придется платить налог — учитывайте это, договариваясь о цене.

Есть нюанс: из дохода можно вычесть сумму, которую жильцы передали вам для оплаты коммуналки по счетчикам, так Минфин РФ. Поэтому если нет счетчиков, это доход.

Если есть, то можно вычитывать сумму из доходов, приложив к декларации подтверждение расхода. Самым выгодным вариантом кажется сдача квартиры через самозанятость — вы платите 4 % налога, и на этом всё. Но есть особенность: плательщики этого налога не делают взносы в Пенсионный фонд.

Если пенсия не нужна, можно остановиться на этом варианте. Если вы рассчитываете на пенсию, придется покупать пенсионные баллы самостоятельно или регистрировать ИП и платить взносы. О том, как это сделать, мы ранее писали в статье «».

Дороже всего быть физлицом и платить 13 %. Возможно, никаких проблем не будет и дальше, если жильцы адекватные, с соседями нормальные отношения, а деньги вы берете наличными, то про аренду может никто и не узнать. Если же управляющая компания, соседи или кто угодно напишет заявление в налоговую инспекцию или местную администрацию, арендатора могут оштрафовать.
Если же управляющая компания, соседи или кто угодно напишет заявление в налоговую инспекцию или местную администрацию, арендатора могут оштрафовать. Штраф для физического лица за отсутствие декларации — 5 % от общей суммы дохода, также учитывается скрытие налогов, а это 40 % от всей суммы.

И дополнительно нужно будет покрыть всю задолженность, как правило, за последние 3 года. Ещё могут оштрафовать за незаконную предпринимательскую деятельность без юрлица или ИП — это от 500 до 2 000 руб.

Лучше сдавать квартиру легально. Подписаться × Загрузить ещё

Примеры расчёта штрафов за неуплату налога при сдачу квартиры в наем в 2020 году

» Доходы от аренды жилья попадают под главу 23 Налогового кодекса России — о подоходном налоге (НДФЛ).

Согласно ст.208 доходы от квартиросъемщика являются объектом подоходного обложения, следовательно, с них нужно платить 13%.Важно!Нерезиденты облагаются НДФЛ по ставке 30%.Но в России многие сдают жилье в найм без сообщения об этом в ИФНС. Если государственные органы выявят подобное нарушение, то лицо будет привлечено к ответственности сразу по нескольким статьям.Чем грозит сдача квартиры в аренду без уплаты налогов, например, пенсионеру:

  1. Если доход от нелегальной сдачи в аренду жилья превышает 2 млн рублей в год. Если в результате судебного процесса вина арендодателя будет доказана – ему грозит лишение свободы на срок до 3 лет.
  2. по итогам года – до 30 апреля года, следующего за отчетным.
  3. помесячно;
  4. посуточно.
  5. При получении денежных средств составлять расписки, указывая, от кого получены средства, а также в связи с чем.
  6. Стоимость сделки.
  7. На каждой заполняемой странице декларации сверху должен быть проставлен ИНН гражданина, а также его фамилия и инициалы.
  8. обратиться за помощью в заполнении декларации в посредническую фирму.
  9. уплатить НДФЛ не позднее 15 июля года, следующего за годом, в котором был получен доход от сдачи в аренду имущества (п. 4 ст. 228 НК РФ);
  10. Если общая задолженность по сборам составит более 300 000 рублей – сумма налогов может составить от 100 до 300 тысяч рублей, либо лишение свободы собственника жилья на срок до 1 года.
  11. подать форму 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен доход от сдачи в аренду имущества (п. 1 ст. 229, п. 5 ст. 227 НК РФ)
  12. Налоговая может доначислить налог за 3 последних года и за этот же период применить штрафы и пеню.
  13. Арестом;
  14. оплата установленной сумме один раз в квартал.
  15. по данным федеральной миграционной службы;
  16. заполнить декларацию онлайн;
  17. За отсутствие декларации Андронова оштрафуют: 13 000 × 5% = 650 рублей. Штраф будет начисляться каждый месяц, пока не достигнет 30% от суммы: 3 900 рублей.
  18. заполнение декларации;
  19. за неуплату налога за сдачу квартиры в аренду применяется штраф по ст.122 НК РФ — 20% от суммы налога, а если уклонение от уплаты было умышленным, то 40%;
  20. за 3 месяца – до 25 апреля;
  21. денежное взыскание;
  22. Помимо штрафа за неуплату лицу грозят санкции за непредставленную вовремя декларацию и пеня.
  23. при получении дохода от аренды необходимо каждый год заполнять и сдавать декларацию 3-НДФЛ; по ст.119 НК РФ за несдачу отчета грозит штраф в размере 5% от суммы налога за каждый месяц, но не менее 1 000 рублей и не более 30% от суммы; следовательно, минимальный штраф составит 1 000 рублей;
  24. Все записи в полях декларации делаются начиная с крайней левой ячейки.
  25. регистрация ИП;
  26. 15 % от доходов при системе УСН «Доходы – расходы».
  27. Все финансовые показатели в форме 3НДФЛ отражаются в рублях и копейках. При расчете суммы налога НДФЛ сумма с остатком менее 50 копеек округляется в меньшую сторону, а более – до полного рубля.
  28. Если срок патента превышает 6 месяцев – в размере 1/3 если оплата производится до истечения 25 дней с момента покупки патента и в размере 2/3, если позже.
  29. лишение свободы;
  30. привлечение к принудительным работам
  31. Если доход был получен в иностранной валюте — перед тем как вписать его в форму 3 НДФЛ необходимо пересчитать сумму в рубли исходя из курса ЦБ, действующего на момент получения дохода.
  32. Информация о предмете договора;
  33. Упрощенная система – 6 %.
  34. Скрепляя листы декларации механически нельзя допускать сминания листов, влекущих утрату данных и деформацию штрих-кода.
  35. подача заявления в налоговую лично, по почте заказным письмом с уведомлением, либо на сайте ФНС;
  36. После получения денежных средств подавать декларацию, с отраженными доходами.
  37. за 9 месяцев – до 25 октября;
  38. Итого: 7 700 рублей и сама сумма НДФЛ — 13 000 рублей.
  39. 6 % от доходов при УСН;
  40. Штраф за неуплату налога (ст.122 НК РФ). Его размер составит 20% от суммы задолженности. Он может возрасти до 40% в том случае, если в процессе судебного разбирательства будет доказано, что уклонение от выплаты налогов было совершено преднамеренно. Чаще всего имеет место именно второй вариант.
  41. Получить согласие соседей, при установленных законом случаях, или получить согласие собственника в случае, когда помещение не приватизировано.
  42. От имени юридического лица.
  43. Пеня за календарный год составит примерно 1 200 рублей.
  44. Если срок действия патента менее 6 месяцев – оплачивается полная сумма в течении 25 дней с момента начала его действия.
  45. за просрочку платежа начисляется пеня по ст.75 НК РФ — каждый день в размере 1/300 ключевой ставки Центробанка до дня погашения долга.
  46. в результате случайных проверок.
  47. заполнить электронно, использовав для этого специальную программу;
  48. по данным соседей, знакомых или самих жильцов;
  49. Всегда заключать соглашения об аренде имущества.
  50. Всегда своевременно вносить налоговые платежи в бюджет.
  51. Лишением свободы. ⇐
  52. Принудительными работами;
  53. Не предоставил в установленный срок декларацию, с отраженными доходами.
  54. При работе по патенту или по упрощенном режиме налогообложения.
  55. арест.
  56. За неуплату налога штраф составит 20%: 2 600 рублей.
  57. От имени физического лица.
  58. Не осуществлял внесение в бюджет определенного законом процента от дохода, полученного от сдачи в аренду жилого объекта;
  59. Каждый показатель необходимо вписывать в отдельное поле формы, состоящее из определенного числа ячеек.
  60. ОСНО – 15 % от получаемой прибыли;
  61. Штраф за неуплату налога со сдачи квартиры в аренду физическим лицом равен 20% или 40% от суммы налога.
  62. за 6 месяцев – 25 июля;
  63. от руки, получив бланк документа в ФНС или скачав его с портала налоговой службы;

Сдача жилья в аренду без уплаты налога

Аренда 15.11.2020 SovetIpoteka.ru аренда, Ипотека, кредит, снт Собственник, сдающий свою квартиру в аренду, обязан уплачивать налог на полученный доход.

Такой закон введен давно и продолжает действовать в 2020 году. Налоговая ставка составляет 13%, но она может быть другой, если владелец недвижимости выберет другую систему налогообложения.

Арендателей волнует следующий вопрос: а возможна ли сдача жилья без уплаты налога? Разберемся с этим подробнее. Содержание

  1. 4 Штрафы за незаконную сдачу жилья
    • 4.1 Похожие записи
  2. 4.1 Похожие записи
  3. 3 Можно ли скрыть от налоговой факт сдачи жилья?
  4. 2 Как сдавать жилье без уплаты налога?
  5. 1 Особенности уплаты налога при сдаче жилья в аренду

Особенности уплаты налога при сдаче жилья в аренду Своевременно сдавать декларацию в налоговые органы и платить определенную сумму налога — прямая обязанность гражданина РФ, имеющего доход. Если не соблюдать этих требований, налогоплательщика ожидают штрафы в размере 20—40% от задолженности.

Подавать налоговую декларацию нужно до 30 апреля того года, который следует за отчетным периодом.

Оплатить налог необходимо до 15 июля. Подробнее о вычетах НДФЛ для физических лиц — здесь.

Помните, что при появлении каких-либо неприятностей, связанных со сдачей жилья в аренду, владелец, уплачивающий налог согласно законодательству, защищен юридически.

Если оформляется договор аренды жилого помещения, необходимость в уплате налога появляется при получении первого дохода. То есть, сразу после того, как съемщик оплатил арендную плату, владелец недвижимости становится налогоплательщиком, если ранее им не был.

Имея бизнес, связанный со сдачей квартиры в аренду, собственники могут зарегистрироваться как ИП и выбрать одну из форм налогообложения:

  1. УСН — согласно этой системе налогообложения, ставка составляет 6%, платежи вносятся ежеквартально;
  2. НДФЛ — арендатор и арендодатель заключают договор, в котором описаны все нюансы соглашения и указана стоимость оплаты за съем жилья, размер налога составляет 13% от дохода;
  3. налог на профдоход — с 1 января 2020 года в 4-х регионах РФ (Москва Калужская, Московская область, Республика Татарстан) ввели особый режим, граждане с невысоким доходом, не имеющие сотрудников, регистрируются как самозанятые, они платят 4% от доходов, полученных от физлиц, и 6% — от юридических.
  4. ПНС — налог уплачивается единовременно (6% от дохода, который возможно получить за год), налогоплательщик не подсчитывает свой доход, приобрести патент на аренду недвижимости можно на 6—12 месяцев;

По мнению экспертов, если грамотно подойти к сдаче жилья в аренду, уже за пару лет можно заработать на новую квартиру и расширить бизнес.

Конечно, при условии накопления заработанных средств.

Во всех описанных случаях платить налог придется. А есть ли способ избежать его? Как сдавать жилье без уплаты налога?

Не требуется платить налоги в том случае, когда жилье сдается по договору безвозмездного пользования. Его суть заключается в том, что постояльцу не придется платить за аренду.

Особенного такого рода соглашения — его безвозмездность. Еще один вариант сдачи жилья без уплаты налогов — по договоренности с родственниками.

Другими словами, они проживают в квартире, но не являются собственниками.

Обычно в таких случаях стороны договариваются только об уплате коммунальных услуг. Как и в первом, так и во втором случае оформляется письменный договор.

Конечно, при желании, можно приютить родственников на условиях устной договоренности, но тогда эти отношения не будут связаны с арендой.

При составлении договора важно прописать права и обязанности сторон, а также обязательно сделать пометку о том, что жилье предоставляется безвозмездно.

Несмотря на отсутствие оплаты, договор, по которому жилье передается в пользование безвозмездно, обеспечивает некие гарантии. Там прописаны права и обязанности сторон, поэтому при нарушениях можно отталкиваться от них, чтобы доказать свою правоту.

Можно ли скрыть от налоговой факт сдачи жилья?

Многие граждане сдают квартиры на условиях устной договоренности. Особенно часто такая схема работает, когда жилье арендуют знакомые, или постояльцы одни и те же, проживают достаточно долго и к ним выработалось доверие. В таком случае никто и не думает платить налог на доход.

Тем не менее, это карается штрафом.

Каким образом, в налоговой службе узнают о факте сдачи жилья в аренду без уплаты налогов?

Чаще всего, налоговые инспекторы узнают о незаконной сдаче квартиры от соседей. Кроме того, уведомить об этом может участковый либо управляющая организация.

Также в самой налоговой могут проверить количество квартир, которые находятся в собственности одного человека. Это легко сделать через Росреестр. В дальнейшем не сложно будет установить место проживание самого владельца, а также кто проживает на территории других жилых площадей.

Помимо этого, ФНС вправе проверить счета арендодателя и выявить поступления регулярных платежей. А это уже является основанием для детальной проверки. Штрафы за незаконную сдачу жилья За неуплату налогов грозит административная ответственность.

Также она предусмотрена за несвоевременное предоставление декларации о доходах в налоговую службу.

Штраф за это составляет 5% от суммы налога по непредъявленной декларации (но не менее 1 000 рублей).

За скрытие налога установлен штраф в размере 20%, а если будет доказан факт умышленной неуплаты — 40%.

Некоторые ошибочно предполагают, что при сдаче квартиры на срок менее 1 года налог платить не нужно. Такая версия до сих пор актуальна на многих сайтах, которые вводят доверчивых пользователей в заблуждение. Однако юристы разъясняют, что любой доход с аренды жилого помещения облагается налогом, независимо от его размера и срока сдачи недвижимости.

Незнание законодательных норм не освобождает от ответственности. Изучайте информацию в достоверных источниках, иначе можно нажить себе проблемы в виде штрафных санкций. Похожие записи

  1. Как выселить квартирантов?Свободная жилплощадь может стать источником дохода, если сдавать ее внаем. Законодательство обязывает собственников заключать письменные…
  2. Залог при аренде квартиры: что это?Снимать квартиру не всегда оказывается дешево. Однако и самого собственника нередко ожидают материальные расходы, связанные…
  3. Как не попасть на мошенников при аренде квартирыАренда жилья в России будет востребована до тех пор, пока каждый житель страны не станет…
  4. Закон о тишине в СНТГромко отдыхающие соседи встречаются в любом населенном пункте. Но особенно их много на дачных участках.…

Как наказали тех, кто сдавал квартиру и не платил налоги: реальные примеры

Как выявляют нелегальную аренду жилья и что грозит за такое собственнику?

Кто-то пугает уголовной ответственностью, кто-то, наоборот, заверяет, что не стоит пугаться «страшилок» от налоговой. Разобраться, как на самом деле обстоят дела с привлечением к ответственности за сдачу жилья без уплаты налогов, позволяет нам судебная практика.

Приведу несколько реальных случаев из решений судов. К мировому судье поступило заявление Федеральной налоговой службы с требованием привлечь к ответственности собственника квартиры, который не явился в назначенный час на заседание комиссии по выявлению фактов уклонения от уплаты налогов. Началось все с того, что районная администрация зафиксировала сообщение на «горячую линию»: собственник такой-то квартиры сдает ее жильцам, а налоги не платит.

Информация тут же была передана в ФНС, а те официально вызвали собственника для дачи объяснений по этому факту.

Согласно Налоговому кодексу (ст. 31) органы ФНС вправе вызывать к себе налогоплательщиков по всем вопросам, связанным с налогообложением, а те обязаны явиться.

В данном же случае собственник получил повестку от налоговой, но не посчитал нужным прийти и объясниться.

Суд счел это грубым нарушением законных требований государственного органа и наложил штраф на «прогульщика» — 600 рублей (по ч.1 ст. 19.4 КоАП РФ). Но на этом его злоключения не закончились. На том самом заседании комиссии рассмотрели письменные объяснения жильца квартиры, который подтвердил, что уже почти два года снимает жилье у собственника за 15 тысяч рублей в месяц.

Судя по всему, он и был тем самым «тайным доброжелателем», который дал сигнал администрации (вероятно, поводом послужил конфликт с собственником из-за повышения арендной платы). Рассчитав сумму не уплаченного за 2 года налога, ФНС выставила требование об уплате недоимки, пеней и штрафа — 20% от суммы налога (постановление по делу № 5-845/16, Белгородская область).

Налоговая служба обратилась в суд с заявлением о взыскании недоимки по налогу на доходы физических лиц и начисленных пеней с собственника, который сдавал свое жилье неофициально. Обвинения ФНС не были голословными: в суд были представлены копии договоров коммерческого найма квартиры и расписок, согласно которым собственник получил от своего жильца 150 000 рублей арендной платы.

Главный вопрос: откуда эти документы оказались у налоговиков? Ответ удивил: оказывается, от самого же собственника.

Год назад в том же суде слушалось дело о взыскании убытков по договору найма по его иску: наниматель задолжал за несколько месяцев, а также частично испортил мебель, вынудив хозяина квартиры обратиться в суд. И теперь материалы дела сыграли против него же: оправдания собственника, что квартиру он никому не сдавал, на фоне им же представленных документов выглядели совсем не правдоподобными.

Суд взыскал с него недоимку по налогу, пени и госпошлину — всего на сумму 24 тысяч рублей (дело № 2а-1133/2018, Магаданский горсуд). К собственнику, который тихо-мирно сдавал свою квартиру, вдруг пришел судебный иск: управляющая компания требовала доплатить приличную сумму за воду и электричество (почти 116 тысяч рублей).

Выяснилось, что несколько бдительных соседей обратились в УК с жалобами на то, что в квартире проживают два жильца. Формально же на лицевом счете квартиры никто не числился, плата начислялась собственникам только за содержание жилья и отопление, счетчиков в квартире не было. Комиссия в составе инженера, техника УК и председателя совета дома составили акт о проживании в квартире незарегистрированных жильцов, собственникам начислили плату за воду и электричество.

Суд иск удовлетворил, снизив лишь размер неустойки (Ново-Савиновский суд г. Казани, дело № 2-4935/18). Акт управляющей компании может послужить также основанием для наложения штрафа за неоформление жильцам временной регистрации и взыскания недоимки по налогу.

После того, как минимальную сумму задолженности по налогу в УК РФ повысили до 900 тысяч рублей, количество приговоров в отношении нелегальных арендодателей жилья резко снизилось. Как видно, сейчас в основном преобладают финансовые санкции: штрафы, взыскание недоимки, доначисление квартплаты.

А полагать, что никто ничего не узнает и обойдется — это явная утопия.

: Теги:

  1. , юрист

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов чем грозит

Если у человека имеется свободное помещение, он может сдать его в аренду. Выполнение действия позволяет окупить содержание жилья и даже заработать. Однако сделка должна осуществляться в соответствии с нормами действующего законодательства.

Если человек не платит отчисления в казну государства, его может ожидать ряд негативных последствий.

Эксперты советуют сразу разобраться, чем грозит сдача квартиры в аренду без уплаты налогов. Обязанности плательщиков налогов могут существенно различаться в зависимости от их статуса.

Этот факт отразится и на возможных санкциях. Обычно меры, применяемые в отношении организаций, более суровые.

Эксперты не советуют нарушать положения действующего законодательства.

О том, какие нормативно-правовые акты регулируют сдачу помещения в аренду, об ответственности нарушителей, а также о том, как законно сдать помещение, поговорим далее.

Содержание статьи Базовый комплекс отношений, который возникает при сдаче квартиры в аренду и наем, регламентируют главы 34-35 ГК РФ. Правоотношения носят договорной и возмездный характер. Это значит, что владелец квартиры получает доход.

В связи с этим необходимо принимать во внимание и требования налогового законодательства.

Доход, который был получен, может облагаться следующими видами налогов:

  1. налогом, устанавливаемым при использовании специальных режимов налогообложения.
  2. налогом на прибыль;
  3. НДФЛ;

Процесс перечисления налогов при сдаче квартиры регламентируют главы 23-26 НК РФ. В соответствии со статьей 19 НК РФ, налогоплательщиками являются физические лица и организации, которые получают доход и должны выплачивать налоговые отчисления в пользу государства.

Статус оказывает существенное влияние на обязанности граждан и организаций. Организации имеют право использовать в качестве режима налогообложения ОСН или УСН. В первом случае компании, которые занимаются предоставлением недвижимости в аренду и получают доход, должны вносить отчисления в бюджет государства на прибыль.

Размер базовой налоговой ставки составляет 20%.

Если человек сдает квартиру и получает от этого доход, он обязан подать налоговую декларацию. Документ оформляется по форме 3-ндфл.

Декларацию нужно передать в налоговую по месту постоянной регистрации до 30 апреля года, который следует за отчетным периодом. Сам платеж нужно внести в бюджет государства до 15 июля. Закон позволяет уменьшить налоговую базу, с которой взимается платеж.

Уменьшение осуществляется на размер вычета.

Видео Правом на его получение обладают следующие категории граждан:

  1. лица, осуществляющие дополнительные взносы на пенсионное страхование;
  2. граждане, которые оплачивали медицинские услуги или покупали лекарства по назначению врача;
  3. граждане, которые перечисляют часть полученной прибыли на благотворительность;
  4. люди, купившие или построившие недвижимость за свой счет или с использованием кредитных средств;
  5. лица, вносившие плату за собственное обучение или в образовании детей.

Размер налогового вычета может существенно меняться.

Так, если была приобретена квартира, возврат будет предоставлен с суммы до 2 млн. руб. Использование кредитных средств повысит значение показателя до 3 млн.

рублей. Если индивидуальный предприниматель получает доход со сдачи квартиры, он сможет выбрать один из специальных режимов уплаты налогов. Если выплата осуществляется по УСН, ИП самостоятельно определяет способ, на основании которого будет производиться формирование налоговой базы.

Если в ее состав войдет только полученная прибыль, вносить отчисления в бюджет необходимо по ставке 6%. Если используется налоговый режим «доходы минус расходы», ставка составит 15%.

Индивидуальные предприниматели обязаны предоставлять декларацию ежеквартально. Видео ИП имеет право уплачивать налоги при помощи патентной системы. Она более предпочтительна. Чтобы реализовать вышеуказанный налоговый режим, в каждом субъекте РФ законодательно определяется примерный размер прибыли предпринимателя за год в зависимости от вида деятельности.

Это величина и становится возможной налоговой базой. Отчисления в бюджет осуществляются по ставке 6%.

Предоставлять налоговую декларацию не нужно. Незаконная сдача жилья в аренду чревата применением штрафных санкций.

Их размер напрямую зависит от того, какая именно норма была нарушена. Так, если человек не выполнил положения статьи 122 НК РФ и не заплатил налоги, в его отношении будет применено денежное взыскание в размере от 20 до 40% от неуплаченной суммы. Значение показателя зависит от того, было ли правонарушение совершено умышленно.

Если гражданин получил доход и не предоставил налоговую декларацию, он нарушил статью 119 НК РФ. В этом случае предстоит заплатить 5% от взноса, который необходимо было перечислить, за каждый месяц задержки.

Общий размер взыскания не может превышать 30% от суммы или быть меньше 1000 руб. Если лицо допустила значительное нарушение требований Налогового кодекса РФ, его привлекут к уголовной ответственности. Значительным считается неуплата налогов в размере больше 600000 руб.

за 3 года для граждан или 2 млн. руб. для юридических лиц. Наказание будет установлено в соответствии с нормами статьей 198-199 УК РФ.

Видео В отношении нарушителя, сдававшего помещение без договора, могут быть применены следующие санкции:

  1. арест.
  2. привлечение к принудительным работам
  3. лишение свободы;
  4. денежное взыскание;

Во внимание принимается степень тяжести преступления.

На практике собственники стремятся лишь получать максимальный доход от сдачи жилья в аренду. Многие хозяева квартир не утруждают себя составлением договоров.

Из-за нелегальной сдачи жилья может страдать не только бюджет государства, но и соседи.

Если владелец квартиры смотрит только на количество денежных средств, которые ему готовы предоставить клиенты, не разбираясь при этом, кого именно он пускают, поведение съемщиков нередко может выходить за рамки дозволенного. Если сложилась подобная ситуация, соседи имеют право пожаловаться на арендодателя в уполномоченный орган, написав соответствующее заявление. В первую очередь стоит сообщить о сложившейся ситуации участковому.

Он имеет право выяснить, на каком основании граждане проживают в помещении. Если будет выявлено, что в квартире живут мигранты или лицо без регистрации, представитель уполномоченного органа вынес постановление о наложении административного штрафа. Такое правило закреплено в статье 19.15.1 КоАП РФ.

Если в помещении незаконно живут иностранные граждане, рекомендуется обратиться в миграционную службу.

Представители налоговой службы заинтересованы в сообщениях о нелегальной сдаче помещений в аренду.

Потому жаловаться на незаконное предпринимательство можно и в ФНС. По факту обращения представитель уполномоченного органа вызовет собственника для дачи пояснений и проведет проверку.

Если вину гражданина докажут, в его отношении будут применены штрафные санкции. Дополнительно он должен будет заплатить все начисленные налоговые платежи. Если представители ФНС не выполняют возложенные на них обязательства, можно подать жалобу в прокуратуру.

Видео Выяснив, какой штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов в 2021 году, большинство граждан принимают решение действовать в рамках закона. Однако далеко не все знают, как правильно оформить акт сдачи квартиры в аренду. Основным документом, регулирующим правоотношения собственника и арендатора, является договор.

Особенности его составления зависят от того, кто именно будет пользоваться помещением. Если арендатором является физическое лицо, необходимо оформить договор найма жилья. Если арендовать помещение хочет компания, нужно составить договор аренды.

Каждое из бумаг оформляется в письменном виде. Если соглашение заключается более, чем на 1 год, сделка должна быть зарегистрирована в установленном порядке.

Эксперты советуют заключать договора на срок менее 1 года, оставляя возможность пролонгации. В этой ситуации участники сделки смогут сэкономить. Им не придется вносить госпошлину за выполнение регистрации.

Сдавать жилье имеет право владелец квартиры или его уполномоченный представитель. Эксперты советуют действовать самостоятельно. Если по каким-либо причинам это невозможно, необходимо оформить доверенность.

Она должна быть заверена нотариально.

Это приведет к дополнительным затратам.

Решившись сдать жилье, необходимо выбрать способ исчисления налогов и уплаты платежей в бюджет государства. Выбор зависит от многих факторов, в список которых входят:

  1. количество сдаваемых в аренду квартир;
  2. категория, в которую входит жилье.
  3. налоговая политика, которая осуществляется в конкретном субъекте РФ;
  4. статус владельца недвижимости;
  5. размер расходов на содержание помещения;
  6. доход, который удастся получить в результате сдачи помещения в аренду;

Эксперты советуют рассмотреть все доступные варианты отчисления налогов в бюджет, рассчитать примерный доход и только затем принять окончательное решение. Это позволит подобрать наиболее оптимальную налоговую систему.

Нужно помнить и о необходимости предоставления декларации. Нарушение норм налогового законодательства приведет к применению штрафов и иным неприятным последствиям.